Классификация банковских депозитов


Понятие и классификация

Депозит в широком смысле — размещение в банке денежных средств и других ценностей (драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней) на определенный срок или до востребования с целью получения дохода в виде процентов. Он может открываться финансовыми учреждениями как для юридических, так и для физических лиц. Классификация депозитов представляет собой их разделение на различные группы по ряду признаков.

Классификация нужна прежде всего для статистики, анализа, принятия управленческих решений в банковской сфере, а также для информирования как имеющихся, так и потенциальных клиентов. Сложность заключается в том, что в банковской и инвестиционной практике постоянно появляются все новые и новые виды финансовых продуктов, которые бывает трудно однозначно отнести к той или иной классификационной группе.

депозит

Основные признаки классификации

 В зависимости от вида клиента различают депозиты:

  • юридических лиц;
  • физических лиц;
  • других банков.

По длительности периода, используемого для начисления процентов:

  • ежемесячно;
  • 3 месяца;
  • 6 месяцев;
  • ежегодно;
  • по окончании срока действия договора.

По порядку изъятия средств:

  • срочные;
  • бессрочные;
  • до востребования;
  • сберегательные вклады;
  • сберегательные сертификаты;
  • условные депозиты, средства которых можно изымать только при наступлении определенных заранее оговоренных условий.

Рассмотрим особенности некоторых из перечисленных и других видов счетов.

Депозиты по видам клиентов

  • Депозиты для юридических лиц могут быть открытыми (для размещения денежных средств), закрытыми (в виде запечатанных емкостей с пломбами) и сейфовыми (для хранения денежных и иных ценностей). Открытый депозит может быть до востребования, срочный и бессрочный. Также могут использоваться аккредитивы, счета для обслуживания факторинговых операций, чековые книжки и др.
  • Для физических лиц предусмотрены более разнообразные депозиты: сберегательные счета и сертификаты, пенсионные, накопительные, условные (к 18-летию ребенка, к поступлению в вуз, к бракосочетанию, и т.д.).
  • Межбанковские депозиты – это счета одного банка в других банках, необходимые для организации быстрых и эффективных расчетов между клиентами этих банков, а также способствующие рациональному перераспределению кредитных ресурсов. Они служат инструментом налаживания устойчивых корреспондентских отношений между банками.

Виды вкладов в зависимости от порядка изъятия средств

Срочные депозиты – деньги, хранящиеся на банковских счетах в течение определенного срока, обычно в более крупных суммах и под более высокие проценты, чем по счетам до востребования. По окончании действия договора клиенту возвращается вся сумма с накопившимися процентами, однако отдельными договорами могут быть предусмотрены и варианты с досрочным изъятием части суммы или возможностью пополнения счета. Для физических лиц чаще всего предлагаются депозиты длительностью 3 месяца, 6 месяцев и один год.

В зависимости от сроков размещения средств срочные вклады подразделяются на:

  1. Краткосрочные депозиты, или короткие депозиты – временное размещение свободных денежных средств на срок от 1 ночи до 1 месяца под более высокий процент, чем по стандартным и сберегательным счетам. Выгодны для обеспечения сохранности относительно большой суммы денег, полученной, например, от продажи одного актива и предназначенной для последующей покупки другого.По некоторым другим классификациям, краткосрочные депозиты – такие, срок которых не превышает 3 месяцев.
  2.  Долгосрочный депозит — от 3-6 месяцев и до года-полутора, иногда больше. Но в условиях высокой инфляции размещать срочные вклады на длительное время, как правило, нецелесообразно.
  3. Срочный депозит – это также и средства, полученные от других коммерческих банков-корреспондентов на конкретный срок (3, 6, 9 месяцев и т.д.).

Сберегательный сертификат также представляет собой разновидность долгосрочного вклада. Это письменное подтверждение банка о внесении клиентом денежных средств на депозит на определенный срок (обычно от 3 месяцев до 3 лет) под фиксированный процент, являющееся ценной бумагой.

Счета до востребования – обязательства банка по вкладам, не имеющие ограничения по срокам, количеству и объему операций. Могут открываться для физических и юридических лиц и обслуживать их текущие расчеты и иные операции в зависимости от потребностей. Ликвидность этих счетов для клиентов выше, но и процент ниже.

Сберегательные вклады предусмотрены только для физических лиц, хранящих и накапливающих денежные средства в Сберегательном банке.

банк

Инвестиционные депозиты

Достаточно новым банковским мультипродуктом, включающим, помимо обычной услуги по хранению денег на счетах, еще и инвестирование их в какие-либо проекты или активы, является инвестиционный депозит.

Инвестиционный депозит в общем виде объединяет две параллельные сделки:

  1. открытие краткосрочного вклада в банке (не более, чем на 6 месяцев), который обеспечен законом о гарантии вкладов физических лиц;
  2. размещение вложенной суммы в паевом инвестиционном фонде, являющемся партнером банка.

Доход в этом случае значительно превышает обычные проценты по вкладам. Инвестиционный депозит может представлять интерес для физических лиц, желающих обеспечить себе пассивный доход и одновременно занять определенное положение на фондовом рынке. Это своего рода переходная ступень от пассивного дохода, получаемого по банковскому счету, к превращению в полноценного самостоятельного инвестора. Инвестиционный депозит предполагает страхование средств клиента банком от возможных убытков за счет процентов и, таким образом, представляет собой гарантированный депозит. Он предоставляет вкладчику свободу выбора инвестиций, но не предусматривает возможности продления дольше, чем на установленный срок до 6 месяцев. Инвестиционный депозит предусматривает более высокие ставки процента в сравнении с обычными вкладами.

Индексный депозит предусматривает открытие срочного вклада на 3-12 месяцев без права изъятия средств. При этом основная часть денег клиента (80-90%) вкладывается банком в надежные продукты с невысокой доходностью (облигации, преимущественно государственные), а оставшаяся часть – в высокодоходные опционы. Индексный депозит также представляет собой гарантированный депозит, поскольку даже при неблагоприятной тенденции на рынке клиенту будет обеспечен минимальный процент на уровне, установленном для счетов до востребования. Индексный депозит, как и все вклады, застрахован государством. Индексный депозит одновременно является и инструментом фондового рынка, и способом стать его участником. Обычно индексный депозит имеет плавающий процент дохода, который зависит от привязки к какому-либо индексу.

Структурный депозит – объединение традиционного банковского счета, обеспечивающего гарантированный постоянный доход, с возможностью получения дополнительных доходов от изменения цен на определенные высоколиквидные активы. Такими активами обычно выступает золото, нефть, акции, индекс Доу-Джонса и др. Цены на указанные активы могут как повышаться, так и понижаться. Соответственно, и депозит может быть как на повышение, так и на понижение. Депозит на полгода в состоянии принести 10-12% годовых. Он также одновременно представляет собой и инвестиционный депозит, и индексный депозит.

Депозит ценных бумаг – услуга, предлагаемая отдельными инвестиционными компаниями, которые активно работают на фондовом рынке. Собственникам ценных бумаг, не проводящим с ними активных операций, предлагается их хранение на счете на срок от 3-6 месяцев под дополнительные проценты (порядка 5 % годовых). Инвестиционная компания на период, пока действует депозит, размещает ценные бумаги на рынке краткосрочных сделок РЕПО и может получать доход от изменения их курса. Помещение ценных бумаг на депозит имеет пониженный уровень риска.

 

Другие виды депозитов

Обеспечительный депозит используется для обеспечения дополнительной гарантии своевременного и полного выполнения клиентом своих обязательств, чаще всего — при аренде жилых и нежилых помещений. При этом арендатор вносит оговоренную сумму (обычно равную стоимости аренды за 1-6 месяцев) на специальный счет арендодателя. Данная сумма может быть использована в качестве последующих арендных платежей либо возвращена обратно арендатору. Обеспечительный депозит гарантирует сохранность арендуемого помещения или имущества в надлежащем состоянии.

Субординированный депозит – разновидность срочного вклада, предусматривающая размещение денежных средств заемщика в банке на протяжении длительного времени (обычно 5 лет) под фиксированный процент, не превышающий величину учетной ставки (рефинансирования) Центрального банка. В течение всего срока договора не допускается изъятие всей суммы или части вклада, а также его пополнения. По окончании срока договора начисляются проценты за весь период, и клиент сразу получает всю сумму вместе с процентами. Недостаток – не учитывается инфляция.

Коммерческие банки в стремлении привлечь новых клиентов вынуждены разрабатывать и внедрять новые банковские продукты, в том числе депозиты. Больше шансов победить в борьбе за клиентов имеют те банки, которые способны предложить более привлекательные и выгодные условия размещения денег, особенно такие, как структурный, инвестиционный депозит, индексный депозит, а также дополнительные финансовые льготы.